立法院今天（19日）三讀通過《洗錢防制法》修正草案，明定任何人無正當理由不得將帳戶、帳號交付、提供予他人使用，民眾若變賣帳戶或帳號等，最重可處3年有期徒刑。另外，也增訂無正當理由收集帳戶、帳號罪，對收簿集團做獨立行事處罰規定，最高可處5年有期徒刑。

立法院司法及法制委員會3月27日初審通過《洗錢防制法》修正草案，但關鍵條文保留送朝野協商。

法務部長蔡清祥當時說明，有鑑於人頭帳戶是詐騙集團最重要的收受詐欺款項的犯罪工具，若無法杜絕人頭帳戶問題決，將難以遏止詐騙犯罪，現行法就收集帳戶的不法犯行存有處罰漏洞，而提供人頭帳戶犯罪亦存有法律適用困境，實有待修法解決。

行政院版草案原擬增訂，無正當理由收集他人向金融機構申請開立的帳戶、向虛擬通貨平台及交易業務的事業或第三方支付服務業申請的帳號，處5年以下有期徒刑、得併科400萬元以下罰金；立委曾銘宗認為太輕，罰金至少要增至1億元，

司委會5月16日舉行朝野黨團協商，保留條文經在場立委與官員討論後達成共識，罰金金額改為3000萬元。

三讀條文規定，無正當理由收集他人向金融機構申請開立的帳戶、虛擬通貨平台及交易業務的事業，或第三方支付服務業申請的帳號，而有以下五種情形之一者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科3000萬元以下罰金。

這五種情形包含，冒用政府機關或公務員名義犯之；以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之；以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之；以期約或交付對價使他人交付或提供而犯之；以強暴、脅迫、詐術、監視、控制、引誘或其他不正方法而犯之。

另外，三讀條文明定，任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立的帳戶、向虛擬通貨平台及交易業務的事業，或第三方支付服務業申請的帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。

若違反上述規定，且以期約或收受對價而犯之，或是交付、提供的帳戶或帳號合計3個以上，或是經直轄市、縣市政府警察機關依規定裁處，後5年以內再犯，有這3種情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役或科或併科新台幣100萬元以下罰金。