行政院9月7日召開「兆豐銀行遭美裁罰案督導小組」第三次會議，案情越見明朗，專案小組會中認定，紐約分行事件通報總行處理的時間點是早在去年6月，兆豐銀紐約分行就已將美國紐約州金融服務署（DFS）金檢時，發現重大缺失及要求改善一事回報台灣兆豐銀行總行，當時的兆豐金董事長蔡友才就已知情，卻將紐約分行的回報函文逕行「簽存」，既未將此重大事件呈報董事會、也未通報金管會，任由事態持續惡化，直至隔年2月DFS提出金檢報告，已是對紐約分行非罰不可了，因此專案小組委員們一致認為，兆豐金前董事長蔡友才百分之百問題很大，且責任重大，待專案小組調查報告出來，投保中心就要先行向蔡友才出民刑事告訴並求償。

根據專案小組的調查發現，蔡友才隻手遮天，白白三度錯失挽救兆豐銀紐約分行免去重罰的時機，亦三度未依規定呈報兆豐金董事會，並通報金管會，明顯違法亂紀。會中專案小組召集人林錫耀及委員們，當場詢問獲邀列席提供專業諮詢的台灣銀行，及彰化銀行總稽核，兩位總稽核明白表示，銀行董事長和總稽核獲知類似紐約分行發生情事，已構成銀行「重大偶發事件」，不可能不通報金管會，因此兩家銀行總稽核均表示「不可思議」，直表示銀行一定會通報金管會和財政部。

因此，專案小組對於蔡友才早在去年6月就已知悉紐約分行事件，但財政部和金管會卻口徑一致表明去年全然不知情的說法，持保留、懷疑態度，認為案情可能不單純，亦請7日出席的兆豐金新任董事長張兆順同步進行銀行內部調查，了解兆豐銀是否真的沒有通報，去年馬政府財政部長張盛和和金管會主委曾銘宗是否真的不知？以釐清兆豐銀紐約分行疑涉洗錢案遭美方重罰，到底是蔡友才的個人違法失職，還是結合政府系統的刻意隱慝，集體犯罪行為！

時間：去年6月

紐約分行回報DFS檢查缺失　蔡卻坐視

專案小組發現，第一個時間點在去年6月，去年年3月DFS完成紐約分行的金融稽查後，發現問題嚴重，與紐約分行人員進行閉門會議，當即要求紐約分行向總行報告，當時，紐約分行隨即在6月1日向總行回報DFS檢查缺失及改善情形，蔡友才就在那時已知悉紐約分行發生大問題了，但卻坐視不管，將紐約分行的通報函文直接簽存，未有任何處理，既未呈報董事會，也並未通報金管會。

時間：去年10月

美方告知將採「監理行動」　蔡竟未報知董事會、金管會

調查顯示，第二個時間點是在去年10月5日，美國聯邦準備銀行來台赴兆豐銀行，當時由兆豐金副總陳松興和兆豐銀副總梁美琪代表接待，當時美方4人小組已明白告知兆豐，極有可能對其紐約分行採取「監理行動」（Enforcement Action），隨後副總向蔡友才報告，總行開始進行相關簽報與處理，由當時的董事長蔡友才指示相關因應措施。當時蔡友才已知悉紐約分行的情節嚴重性，卻仍未呈報董事會，亦未通報金管會，第二度錯失處理應變時間。

時間：今年2月

美方金檢報告列重大缺失　蔡趕3月底閃辭

此外，調查發現，第三個時間點是在今年2月。2月9日DFS向紐約分行提出金檢報告，報告所列缺失已屬重大，新任紐約分行經理黃士明隨即回報台灣總行，請求總行派員赴美溝通及聘請律師與DFS協商改善措施，總行接到報告，隨即組成立專案小組處理，依然銀行界慣例，DFS提出金檢報告表示情勢已是非罰不可，專案小組會中召集人林錫耀一再向列席的兩家銀行總稽核詢問確認，此時情況已構成「重大偶發事件」，董事長蔡友才應即呈報董事會，並回報金管會，但蔡友才依然選擇隱慝，不動如山，反而趕在3月底東窗事發前請辭閃人。

無怪乎，台灣銀行和彰化銀行兩位列席的總稽核對於兆豐金前董事長蔡友才的消極不作為，「一整年的輕忽」，才會讓兆豐銀的危機變得這麼大，頻頻表示「不可思議」，委員們亦認為，蔡友才刻意輕忽、隱慝的態度和作法，明顯不合常情，也因此專案小組委員們高度懷疑案情並不單純。

專案小組委員們強調，蔡友才百分之百問題很大，兆豐銀事件「蔡友才的責任非常非常大」，絕對要負最大責任，但財政部、金管會去年大半年都毫不知情，也認為不可思議，懷疑蔡友才的刻意隱慝不僅是個人違法失職，亦可能是「集體犯罪」，因此亦請求兆豐金新任董座張兆順內部調查，同步了解兆豐銀去年就此案的相關作為細節，因法務部長邱太三亦同時與會，蔡友才去年的不尋常舉動也將是檢調偵辦調查的重點。